Finances au Canada
Le guide pour les immigrés francophones au Canada
Finances au Canada
Le guide pour les immigrés francophones au Canada
Tu viens de déménager au Canada pour un emploi ou des études ? Ou tu changes de province pour une nouvelle opportunité ? Bonne nouvelle : une partie de tes frais de déménagement pourrait être déductible de ton revenu imposable. C'est une économie d'impôt que beaucoup de nouveaux arrivants ne connaissent pas.
📑 Dans cet article :
Conditions d'admissibilité
Pour déduire tes frais de déménagement, tu dois remplir deux conditions :
1. Motif admissible : Tu as déménagé pour occuper un emploi, exercer une profession, exploiter une entreprise, ou fréquenter à temps plein un établissement d'enseignement postsecondaire.
2. Règle des 40 km : Ton nouveau domicile doit être situé à au moins 40 kilomètres plus près de ton nouveau lieu de travail ou d'études que ton ancien domicile. La distance est calculée selon le trajet routier normal le plus court.
Limite de la déduction : Tu ne peux déduire tes frais que du revenu gagné à ton nouveau lieu de travail (ou des bourses d'études). Si tes frais dépassent ce revenu, l'excédent peut être reporté à l'année suivante.
Liste des frais déductibles
Ce qui n'est PAS déductible
Les frais de nettoyage ou de réparation de l'ancien logement, les pertes sur la vente de ta résidence, les frais d'installation (rideaux, peinture), les frais de recherche d'emploi et les frais de déménagement pour prendre ta retraite (pas un motif admissible).
Cas spécifique : immigration au Canada
⚠️ Déménagement international → Canada
En règle générale, les frais de déménagement depuis l'étranger vers le Canada ne sont pas déductibles. L'ARC exige que le déménagement soit à l'intérieur du Canada.
Exception possible : Si tu vivais temporairement hors du Canada et que tu reviens pour occuper un emploi ou étudier, certains frais pourraient être admissibles. Vérifie auprès de l'ARC ou d'un comptable spécialisé.
Par contre, si tu déménages à l'intérieur du Canada après ton arrivée (ex. : de Montréal à Toronto pour un emploi), ces frais sont déductibles normalement.
Comment déduire tes frais
Au fédéral, utilise le formulaire T1-M (Déduction pour frais de déménagement). Au Québec, les frais se déclarent à la ligne 228 de la déclaration de Revenu Québec.
Conserve tous tes reçus — l'ARC peut te les demander en cas de vérification. Organise-les par catégorie pour simplifier ta déclaration.
Pour en savoir plus sur ta première déclaration d'impôt au Canada, consulte notre guide dédié.
Sources : Canada.ca — Frais de déménagement (ligne 21900) · Revenu Québec — Ligne 228
Questions fréquentes
Mon déménagement France → Canada est-il déductible ?
En principe non. L'ARC limite la déduction aux déménagements à l'intérieur du Canada. Certaines exceptions existent pour les personnes qui vivaient temporairement à l'étranger. Consulte un comptable spécialisé en immigration.
Combien de temps ai-je pour déduire mes frais ?
Il n'y a pas de délai fixe, mais les frais doivent être raisonnables et liés directement au déménagement. Si tes frais dépassent ton revenu à ton nouveau lieu, l'excédent est reportable à l'année suivante.
Dois-je joindre mes reçus à ma déclaration ?
Non, mais conserve-les pendant au moins 6 ans. L'ARC peut te les demander en cas de vérification.
Tu veux optimiser ta déclaration d'impôt ?
Un conseiller en sécurité financière peut t'aider à identifier toutes les déductions auxquelles tu as droit. C'est gratuit et sans engagement.
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